Renteloze leningovereenkomst — gratis voorbeeld in Word

Laatst bijgewerkt: april 2026

Renteloze leningovereenkomst — Wil je geld lenen aan iemand zonder rente te vragen? Of leen je zelf renteloos van een familielid of vriend? Dan moet je dit goed schriftelijk vastleggen.

Op deze pagina vind je een gratis voorbeeld renteloze leningovereenkomst in Word. Je kunt het direct downloaden, openen in Word en aanpassen aan jouw situatie. Deze pagina legt uit wanneer een renteloze lening is toegestaan, welke fiscale gevolgen er zijn en welke risico's je moet vermijden.

renteloze-leningovereenkomst-voorbeeld-word

Download direct het gratis voorbeeld (Word)

Wat is een renteloze leningovereenkomst?

Een renteloze leningovereenkomst is een lening waarbij de geldontvanger geen rente betaalt over het geleende bedrag. Volgens Burgerlijk Wetboek Boek 7 Artikel 129c lid 1 moet renteloosheid uitdrukkelijk schriftelijk worden afgesproken. Zonder die schriftelijke vastlegging is rente standaard verschuldigd, ook al was dat niet de bedoeling

Wanneer gebruik je een renteloze leningovereenkomst?

Dit voorbeeld renteloze leningovereenkomst gebruik je in situaties waarin je geld leent zonder rente te vragen. Het sjabloon werkt voor verschillende situaties:

Lening tussen familieleden — bijvoorbeeld broers, zussen of vrienden
Hulp bij financiële tegenslag — overbruggingslening tussen vrienden
Lening voor een specifiek doel — verbouwing, auto, opleiding
Tijdelijke financiële ondersteuning — terug te betalen binnen afgesproken termijn

Let op: voor een familielening tussen ouders en kind is er een apart sjabloon waarin je kunt kiezen tussen renteloos of met rente.

renteloze-leningovereenkomst-vergelijking

Wat staat er in de renteloze leningovereenkomst?

Het sjabloon bestaat uit 7 artikelen. Alle belangrijke afspraken zitten erin. Je hoeft alleen je eigen gegevens in te vullen en de bedragen te bepalen.

De geldlening en het renteloos karakter — bedrag, datum, IBAN, schriftelijke vastlegging
Looptijd en aflossing — termijnen, frequentie, vervroegd aflossen
Wanneer is de lening direct opeisbaar — bij faillissement, beslag, overlijden, wanbetaling
Betaling — IBAN, geen verrekening
Bewijs en vastlegging — belang van schriftelijke afspraken
Welk recht en welke rechter
Wijzigingen en slotbepalingen

Hoe gebruik je het sjabloon renteloze leningovereenkomst?

Het invullen van het sjabloon renteloze leningovereenkomst kost je ongeveer 15 minuten. Volg deze stappen:

Download het sjabloon via de knop hierboven en pak het zip-bestand uit.
Open het Word-bestand en vul de gegevens van geldverstrekker en geldontvanger in.
Vul het bedrag in (in cijfers en letters), de datum van verstrekking en het IBAN.
Bepaal de looptijd en het aflossingsschema bij Artikel 2.
Print het contract in tweevoud en laat beide partijen ondertekenen. Iedereen krijgt een eigen exemplaar.

Tip: spreek altijd een vaste einddatum of redelijke aflossingsperiode af. Een renteloze lening die "direct opeisbaar" is, kan namelijk schenkbelasting opleveren — ook al schenk je niets.

Bijzondere aandachtspunten

Waar moet je op letten? Risico's en aandachtspunten

Een renteloze lening lijkt simpel, maar er zitten serieuze juridische en fiscale valkuilen aan vast. Hieronder de vijf belangrijkste, op basis van Nederlands recht en jurisprudentie.

1. Het schriftelijkheidsvereiste niet naleven

Volgens BW 7:129c lid 1 moet de afspraak dat geen rente wordt betaald uitdrukkelijk schriftelijk worden vastgelegd. Doe je dat niet? Dan is rente standaard verschuldigd, ook al was dat niet de bedoeling.

Wat kan er fout gaan? Bij een conflict kan de geldverstrekker alsnog rente vorderen. Of de Belastingdienst kan ervan uitgaan dat er een mondeling rentepercentage is afgesproken.

Wat doe je?

Gebruik het sjabloon op deze pagina. Daarin staat de renteloosheid expliciet schriftelijk vastgelegd, met verwijzing naar het wetsartikel.

2. Schenkbelasting bij directe opeisbaarheid

Dit is het verraderlijkste risico, en bijna niemand kent het. Volgens Successiewet 1956 Artikel 15 wordt bij een renteloze lening die "rechtens of feitelijk direct opeisbaar" is, de geldverstrekker geacht een fictief vruchtgebruik te schenken aan de geldontvanger. Dit kan leiden tot schenkbelasting.

Een lening is "direct opeisbaar" als er geen vaste einddatum is afgesproken, of als de geldverstrekker volgens het contract op elk moment mag opeisen.

Wat doe je?

Spreek altijd een vaste looptijd of redelijke aflossingsperiode af. Vermijd zinnen als "de lening kan op elk moment worden opgeëist" zonder voorwaarden. Vraag bij twijfel een fiscaal adviseur.

renteloze-leningovereenkomst-direct-opeisbaar

3. Bewijsproblemen bij geschillen

Bij een conflict over de aard en voorwaarden van de lening rust de bewijslast op de partij die zich op feiten beroept. Uit ECLI:NL:HR:2015:645 en ECLI:NL:GHARL:2023:8228 blijkt dat goede schriftelijke vastlegging cruciaal is.

Wat kan er fout gaan? Geen papier? Dan kun je later moeilijk bewijzen wat er was afgesproken — over bedrag, looptijd, of zelfs het bestaan van de lening. Je staat dan vaak in het ongelijk.

Wat doe je? Documenteer de lening zorgvuldig: bedrag, datum verstrekking, aflossingsschema, IBAN. Doe alle betalingen via de bank met een duidelijke omschrijving. Dat is jouw bewijs richting rechter en Belastingdienst.

Tip: wil je deze risico's helemaal voor zijn? Bespreek je situatie vóór de ondertekening met een jurist of fiscaal adviseur. Voor een paar honderd euro krijg je een gerust gevoel en voorkom je later een groot probleem.

Uit de praktijk: een renteloze lening die de Belastingdienst niet accepteerde

Kennissen van mij gingen scheiden. Hij wilde haar uitkopen om in de gezamenlijke woning te kunnen blijven, maar kwam honderdduizend euro tekort. Naar de bank gaan was geen optie en daarom besloten ze het anders te regelen: zij verstrekte hem het tekort als een renteloze lening. Een praktische oplossing, dachten ze.

De Belastingdienst dacht daar anders over. Bij een controle werd de constructie afgekeurd. De fiscus zag het renteverschil als een verkapte schenking aan de ex-partner. Dat had grote gevolgen: er moest schenkbelasting worden betaald over een aanzienlijk bedrag, en omdat het ging om een lening tussen ex-partners gold geen bijzondere vrijstelling. De rekening was hoog.

Wat hier misging?

Een renteloze lening tussen volwassenen wordt door de Belastingdienst kritisch bekeken
Bij een renteloze of laagrentende lening kan de fiscus het renteverschil aanmerken als schenking
Tussen ex-partners gelden geen ouder-kind-vrijstellingen voor schenkbelasting
Een onderhandse akte beschermt je niet automatisch tegen herclassificatie door de fiscus

Hoe voorkom je dit?

Spreek bij grotere bedragen altijd een marktconforme rente af: vergelijkbaar met wat een bank zou rekenen voor een soortgelijke lening
Leg de rente, aflossing en looptijd schriftelijk en concreet vast, en houd je daar ook aan
Zorg dat aflossing en rentebetaling via de bank lopen, met duidelijke omschrijvingen. Zo heb je bewijs voor de fiscus
Gaat het om een lening voor de eigen woning na een echtscheiding? Vraag dan vooraf een fiscaal adviseur om mee te kijken. De regels rondom de eigenwoningreserve en aflossingseisen zijn complex
Bij grote bedragen of bijzondere situaties (zoals uitkoop bij scheiding) is een notariële akte vaak verstandig. Zeker als er een woning bij betrokken is

Veelgestelde vragen over een renteloze leningovereenkomst

Hieronder de antwoorden op de vragen die we het vaakst krijgen over een renteloze leningovereenkomst.

Wat is een renteloze leningovereenkomst?

Een renteloze leningovereenkomst is een lening waarbij de geldontvanger geen rente betaalt over het geleende bedrag. Volgens Burgerlijk Wetboek Boek 7 Artikel 129c lid 1 moet renteloosheid uitdrukkelijk schriftelijk worden afgesproken. Zonder schriftelijke vastlegging is rente standaard verschuldigd.

Mag ik een renteloze lening geven aan een familielid?

Ja, dat mag. Tussen particulieren is een renteloze lening toegestaan, mits dit schriftelijk is vastgelegd. Let wel op: bij een direct opeisbare renteloze lening kan de Belastingdienst een fictief vruchtgebruik aannemen op grond van Successiewet 1956 Artikel 15, wat kan leiden tot schenkbelasting.

Wanneer is een renteloze lening direct opeisbaar?

Een lening is direct opeisbaar als er geen vaste einddatum is afgesproken, of als in het contract staat dat de geldverstrekker op elk moment kan opeisen. Ook bij faillissement, surseance, beslag of overlijden van de geldontvanger kan de lening direct opeisbaar worden. Dit kan fiscale gevolgen hebben.

Is renteaftrek mogelijk bij een renteloze lening?

Nee, bij een renteloze lening is geen renteaftrek mogelijk omdat er geen rente wordt betaald. Voor de eigen woning is bovendien een marktconforme rente verplicht voor renteaftrek (eigenwoningregeling). Een renteloze lening is daarom niet geschikt voor financiering van een eigen woning als je renteaftrek wilt.

Mag ik vervroegd aflossen op een renteloze lening?

Ja, in dit voorbeeld mag de geldontvanger op elk moment vervroegd aflossen, zonder boete of vergoeding. Vervroegde aflossingen komen in mindering op de resterende hoofdsom en verkorten de looptijd, tenzij partijen anders afspreken.

Heb ik een notaris nodig voor een renteloze lening?

Nee, voor een gewone renteloze lening is geen notaris nodig. Een onderhandse akte is rechtsgeldig. Wel is schriftelijke vastlegging verplicht (BW 7:129c lid 1). Bij grotere bedragen of complexere situaties kan een notariële akte zinvol zijn voor extra bewijskracht.

Wat zijn de grootste risico's bij een renteloze lening?

De vijf belangrijkste risico's zijn: het schriftelijkheidsvereiste niet naleven waardoor rente standaard verschuldigd is, schenkbelasting bij directe opeisbaarheid (Successiewet 1956 Artikel 15), bewijsproblemen bij geschillen, onzakelijke lening risico's bij ondernemingsstructuren, en het ontbreken van bindende kracht bij mondelinge toezeggingen.

Juridische basis renteloze leningovereenkomst

Dit voorbeeld is gebaseerd op:

Burgerlijk Wetboek Boek 7, Titel 2C (Geldlening) — algemene regels, waaronder Artikel 129b en 129c over renteloosheid
Successiewet 1956 — Artikel 15 over fictief vruchtgebruik bij renteloze leningen
Burgerlijk Wetboek Boek 6 (Verbintenissenrecht) — algemene regels over verbintenissen, ingebrekestelling en verzuim

Het sjabloon renteloze leningovereenkomst is een algemeen voorbeeld. De fiscale gevolgen van een renteloze lening hangen af van je persoonlijke situatie. Laat het contract altijd controleren door een jurist of advocaat. Vraag voor de fiscale aspecten ook een fiscaal adviseur om advies.

Download direct het gratis voorbeeld (Word)

Lees de volledige renteloze leningovereenkomst hieronder

Hieronder lees je de volledige tekst van het voorbeeld renteloze leningovereenkomst. Je kunt het ook direct downloaden via de knop bovenaan deze pagina.

Identificatie van partijen renteloze leningovereenkomst

De ondergetekenden:

1. Geldverstrekker

Naam:____________________________________________________________________________

Geboortedatum:____________________________________________________________________________

Geboorteplaats:____________________________________________________________________________

Adres:____________________________________________________________________________

Postcode en woonplaats:____________________________________________________________________________

hierna genoemd: "Geldverstrekker",

2. Geldontvanger

Naam:____________________________________________________________________________

Geboortedatum:____________________________________________________________________________

Geboorteplaats:____________________________________________________________________________

Adres:____________________________________________________________________________

Postcode en woonplaats:____________________________________________________________________________

hierna genoemd: "Geldontvanger",

hebben het volgende afgesproken:

Artikel 1 – De geldlening en renteloosheid

1.1 Geldverstrekker heeft op ____________________ aan Geldontvanger een geldlening verstrekt van:

€ ____________________

(in woorden: ________________________________________ euro),

hierna genoemd: "de hoofdsom".

1.2 Geldontvanger verklaart de hoofdsom te hebben ontvangen en deze schuldig te zijn aan Geldverstrekker.

1.3 De hoofdsom is verstrekt door storting op IBAN: _________________________ op naam van Geldontvanger.

1.4 Renteloos karakter

Partijen hebben uitdrukkelijk afgesproken dat over de hoofdsom geen rente verschuldigd is. Deze lening is renteloos.

1.5 Deze afspraak is schriftelijk vastgelegd, zoals vereist op grond van Burgerlijk Wetboek Boek 7 Artikel 129c lid 1.

Let op: bij een renteloze lening die direct opeisbaar is, kan de Belastingdienst op grond van Successiewet 1956 Artikel 15 een fictief vruchtgebruik aannemen. Dit kan leiden tot schenkbelasting.

Artikel 2 – Looptijd en aflossing

2.1 De looptijd van de lening bedraagt _______________ (bijvoorbeeld: 5 jaar), ingaande op _______________ en eindigend op _______________.

2.2 Geldontvanger lost de hoofdsom af in ______ gelijke termijnen van € ____________ per ☐ maand / ☐ kwartaal / ☐ jaar.

Eerste aflossing op: ____________________

Laatste aflossing uiterlijk op: ____________________

2.3 Kan Geldontvanger op de einddatum van de looptijd de lening niet volledig aflossen? Dan overleggen partijen met elkaar over een eventuele verlenging van de looptijd of een aangepaste aflossingsregeling.

2.4 Vervroegd aflossen

Geldontvanger mag op elk moment de lening of een deel daarvan vervroegd aflossen, zonder boete, vergoeding of andere kosten van Geldverstrekker.

2.5 Vervroegde aflossingen komen in mindering op de resterende hoofdsom en verkorten de looptijd, tenzij partijen anders afspreken.

Artikel 3 – Wanneer is de lening direct opeisbaar

3.1 Geldverstrekker kan de volledige hoofdsom onmiddellijk opeisen als:

• a. Geldontvanger in verzuim is met de betaling van een aflossing en niet binnen veertien dagen na schriftelijke ingebrekestelling alsnog betaalt;

• b. het faillissement van Geldontvanger wordt aangevraagd of uitgesproken;

• c. Geldontvanger surséance van betaling aanvraagt of verleend krijgt;

• d. beslag wordt gelegd op goederen van Geldontvanger;

• e. Geldontvanger overlijdt.

3.2 In de gevallen onder b tot en met e is Geldontvanger van rechtswege in verzuim, zonder dat een ingebrekestelling nodig is.

Let op: directe opeisbaarheid bij een renteloze lening kan fiscale gevolgen hebben (Successiewet 1956 Artikel 15). Vraag bij twijfel een fiscaal adviseur.

Artikel 4 – Betaling

4.1 Geldontvanger betaalt alle bedragen die uit deze overeenkomst verschuldigd zijn door overmaking op IBAN:

IBAN: _________________________ op naam van Geldverstrekker

Onder vermelding van: "aflossing renteloze lening [datum overeenkomst]"

4.2 Betaling gebeurt zonder opschorting, korting, aftrek of verrekening met enige vordering die Geldontvanger op Geldverstrekker heeft of meent te hebben.

Artikel 5 – Bewijs en vastlegging

5.1 Deze schriftelijke overeenkomst is het bindende bewijs van de gemaakte afspraken tussen partijen.

5.2 Aanvullende afspraken, wijzigingen of bevestigingen worden eveneens schriftelijk vastgelegd en door beide partijen ondertekend.

5.3 Partijen weten dat goede schriftelijke vastlegging belangrijk is om bewijsproblemen te voorkomen, zowel bij geschillen tussen partijen als bij vragen van de Belastingdienst.

Let op: bij grotere bedragen of complexere situaties kan een notariële akte zinvol zijn voor extra bewijskracht.

Artikel 6 – Welk recht en welke rechter

6.1 Op deze overeenkomst is uitsluitend Nederlands recht van toepassing.

6.2 Geschillen over deze overeenkomst worden bij uitsluiting voorgelegd aan de bevoegde rechter van de rechtbank in het arrondissement: _________________________ (bijvoorbeeld: Rechtbank Rotterdam).

Artikel 7 – Wijzigingen en slotbepalingen

7.1 Wijzigingen van of aanvullingen op deze overeenkomst gelden alleen als beide partijen ze schriftelijk zijn overeengekomen.

7.2 Mondelinge afspraken die afwijken van deze overeenkomst zijn niet bindend.

7.3 Mocht een onderdeel van deze overeenkomst om wat voor reden dan ook ongeldig zijn, dan blijven de overige onderdelen wel gelden. Partijen overleggen dan met elkaar om dat onderdeel te vervangen door iets dat zo dicht mogelijk in de buurt komt van wat ze oorspronkelijk hadden afgesproken.

7.4 Deze overeenkomst wordt opgesteld in tweevoud. Elke partij krijgt één origineel exemplaar.

7.5 Partijen verklaren dat ze deze overeenkomst hebben gelezen, begrepen en vrijwillig hebben ondertekend.